Spis dokumentów niezbędnych do przeprowadzenia audytu przed założeniem fundacji rodzinnej.

Spis dokumentów niezbędnych do przeprowadzenia audytu przed założeniem fundacji rodzinnej.

Część I – Ogólna

• Co statut fundacji rodzinnej powinien zawierać:   
  • https://fundacja-rodzinna.fr/6-co-statut-f-r-powinien-zawierac/  
• Dane fundatora fundacji rodzinnej 
  • https://fundacja-rodzinna.fr/11-fundator/
• Dane beneficjentów                                                                                                      
  • https://fundacja-rodzinna.fr/12-beneficjent/
• Dane członków zarządu    
  • https://fundacja-rodzinna.fr/13-zarzad/
• Informacje o majątku, który chcecie Państwo wnieść do fundacji rodzinnej, szczególnie numery ksiąg wieczystych nieruchomości, numery KRS spółek – których posiadacie państwo udziały i akcje:  

7. Majątek fundacji rodzinnej

8. Co można wnieść do F.R.

Część II – Cash flow

• Prowadzenie działalności gospodarczej przez fundację rodzinną

9. Prowadzenie dział. gosp. przez F.R.

• Opodatkowanie fundacji rodzinnej

10. Opodatkowanie fundacji rodzinnej

Część III – dokumenty dla osób fizycznych którzy planują być fundatorem:

• PIT – 37, PIT 36;
• spis mienia które miałoby być przekazane w sposób darmy do fundacji rodzinnej;
  • (jeżeli są operaty szacunkowe – również prosimy o przygotowanie);
• spis zobowiązań w tym kredytów zaciągniętych przez fundatora;
• umowa małżeńska (rozdzielność, podział majątku);
• zaświadczenie o niekaralności;

Część IV – dokumenty dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą którzy planują być fundatorem

• numery KW nieruchomości które miałyby być przedmiotem wniesienia do fundacji rodzinnej jako zorganizowana część przedsiębiorstwa;
  • (jeżeli są operaty szacunkowe – również prosimy o przygotowanie);
• spis mienia które miałoby być przedmiotem wniesienia do fundacji rodzinnej jako zorganizowana część przedsiębiorstwa;
• spis zobowiązań w tym kredytów na działalności gospodarczej;
• PIT 36 + załączniki za ostatni rok podatkowy;
• KPiR za bieżący i poprzedni rok podatkowy;  
• tabela amortyzacji na aktualny dzień;  
• aktualne zaświadczenia o niezaleganiu w opłacaniu (ZUS, US)

Część V – dokumenty podmiotów prawa handlowego, w których fundator jest większościowym udziałowcem lub akcjonariuszem.  

• Cit 8 + załączniki za ostatni rok podatkowy;
• RZiS + Bilans za bieżący i poprzedni rok podatkowy;  
• tabela amortyzacji na aktualny dzień;  
• wyciągi z rejestru sądowego (KRS);

Część VI: Zarząd Fundacji Rodzinnej

• zaświadczenie o niekaralności;

Pozostałą dokumentację będziemy uzupełniać w trakcie przeprowadzonego audytu, w zależności od przyjętej polityki sukcesyjnej oraz podatkowo-zabezpieczeniowej nadto celów – jakie chce osiągnąć fundator.

---