Zakładanie Fundacji Rodzinnych
Krok 1
Spotkanie z Doradcą Klienta w celu wyjaśnienia - czym jest fundacja, w jaki sposób fundacja rodzinna może przyczynić się do realizacji celów fundatora oraz zabezpieczenia jego, interesów oraz rodziny.
Krok 2
Przeprowadzenie audytu potrzeb. Na jego podstawie wykreowane zostanie raport audytowy tzw. "drzewo korzyści" które posłuży wskazanym poprzez zapytania o ofertę Kancelariom: prawnym i podatkowym oraz biurom rachunkowym w zaprezentowaniu swojej oferty na rejestrację fundacji rodzinnej oraz jej obsługę. Pamiętajmy, że audyt jest już płatny.
AUDYT CHRONI PRZED BŁĘDAMI
Krok 3
To podpisanie umowy z wybraną przez fundatora Kancelarią Prawną która zajmie się na podstawie dostarczonego audytu:
- uporządkowaniem struktury właścicielskiej i stworzeniem ładu rodzinnego;
- sprawdzeniem – na co należy zwrócić uwagę – tworząc statut fundacji rodzinnej – czyli podstawowy dokument;
- weryfikacją potencjalnych problemów – w celu utworzenia statutu fundacji, która będzie spełniała oczekiwania fundatora i przynosiła zyski;
- opracowaniem statutowych władz fundacji – pamiętajmy że fundator lub beneficjent może być członkiem zarządu fundacji;
- opracowaniem statutowych celów fundacji;
- opracowaniem statutowych świadczeń przysługujących beneficjentom - a opłacanych przez fundację rodzinną, jak:
- świadczenia pieniężne, darowizny oraz pożyczki;
- prawa do korzystania ze wsparcia materialnego jak przykładowo najem mieszkania, auta, opłata za media i inne r-ki;
- edukacja, samorozwój, podróże, emerytura;
- opieka medyczna, ubezpieczenie na życie;
- opracowanie podstawowej polityki podatkowej;
- opracowanie podstawowej polityki bezpieczeństwa w tym kontroli;
- opracowanie polityki sukcesyjnej;
- sporządzeniem statutu fundacji zawierającego reguły jej działania;
- przygotowaniem spisu mienia wnoszonego do fundacji rodzinnej;
Krok 4
To spotkanie z Notariuszem w celu złożenia przez fundatora oświadczenia o ustanowieniu fundacji przed notariuszem w akcie założycielskim albo testamencie.
Krok 5
To wybór r-ku bankowego fundacji i wniesienie funduszu założycielskiego.
Krok 6
Kancelaria składa dokumenty rejestrowe do prowadzonego przez Sąd rejestru fundacji rodzinnych oraz monitoruje postępy w rejestracji w tym składa wyjaśnienia i odwołania:
- spis mienia
- oświadczenie fundatora
- oświadczenie członków zarządu, że fundusz założycielski zostanie wniesiony w terminie dwóch lat od dnia wpisania fundacji rodzinnej do rejestru fundacji rodzinnych [ustanowienie fundacji rodzinnej w testamencie]
- oświadczenie członka zarządu obejmującego zgodę na powołanie
- zaświadczenie o niekaralności członka zarządu
- oświadczenie członka rady nadzorczej
- oświadczenie beneficjenta obejmujące zgodę na powołanie
- opłata sądowa 500 PLN
Krok 7
Wybór biura rachunkowego i podpisanie umowy o współpracy.
Kancelaria Podatkowa:
- opracowanie strategii podatkowych zmierzających do minimalizacji obciążeń podatkowych, w pełnej zgodności z prawem.
- doradztwo w zakresie skorzystania z preferencji podatkowych, ulg i zwolnień przysługujących fundacjom;
- wnioski o interpretacje podatkowe i opinie zabezpieczające;
- pomoc w przygotowaniu i złożeniu deklaracji podatkowych oraz innych wymaganych dokumentów.
- reprezentacja fundacji przed organami podatkowymi, w tym w przypadku kontroli.
Biuro Rachunkowe:
- pełną obsługę księgową i podatkową
- przygotowywanie i składanie deklaracji podatkowych
- zarządzanie płacami i kadrami
- sporządzanie sprawozdań finansowych
- reprezentowanie fundacji przed organami skarbowymi
- obsługę zobowiązań wobec ZUS
- wsparcie w planowaniu budżetu i finansów
Koszty założenia Fundacji Rodzinnej w podstawowej wersji
Niniejsza kalkulacja obejmuje opisane kroki dla założenia Fundacji Rodzinnej z kapitałem założycielskim 100 tys. PLN (stan na 01.04.2024 r.)
- Krok 1 - opłata --- PLN
- Krok 2 - opłata firm - Złóż zapytanie o ofertę
- Krok 3 - opłata kancelarii - Złóż zapytanie o ofertę*
- Krok 4 - opłata ok. 1.170 PLN **
- Krok 5 - opłata --- PLN
- Krok 6 - opłata sąd. 500 PLN
- opłata sąd. 250 PLN ____________________
* Wynagrodzenie zależy od wybranej Kancelarii oraz zakresu zleconych prac.
** Taksa notarialna (w zależności od zakresu prac, wartości majątku, statutu może się różnić):
- od 60 tys. zł do 1 mln zł - 1.010 zł + 0.4% od nadwyżki powyżej 60.000 zł;
- od 1 mln zł do 2 mln zł - 4.770 zł + 0.2% od nadwyżki powyżej 1.000.000 zł;
- od 2 mln zł wzwyż - 6.770 zł + 0.25% od nadwyżki powyżej 2 mln zł.
*** Koszty księgowości (krok 7):
- ok. od 500 do 3.000 PLN / m-c w zależności od ilości dokumentów
Usługi dodatkowe:
Kancelaria Prawna:
- uporządkowanie spraw majątkowych oraz relacji umownych pomiędzy fundacją a podmiotami powiązanymi lub trzecimi;
- opracowanie polityki aportu aktywów
- reprezentowanie
- doradztwo w zakresie bieżącego zarządzania fundacją, w tym wsparcie w zakresie prawa pracy, umów, zmian w przepisach i zarządzania majątkiem