Ustawa o fundacji rodzinnej wskazuje, że założenie fundacji składa się z kilku głównych etapów:
Doradca klienta d.s. Fundacji Rodzinnych Zobacz więcej
- sporządzenie arkuszu potrzeb + stały kontakt z klientem;
- wyjaśnienie nurtujących pytań oraz wątpliwości;
- serwis / obsługa klienta zarówno przed otwarciem fundacji rodzinnej jak i po;
Kancelaria:
- uporządkowanie struktury właścicielskiej i stworzenie ładu rodzinnego
- sprawdzenie – na co należy zwrócić uwagę – tworząc statut fundacji rodzinnej – czyli podstawowy dokument;
- zdiagnozować potencjalne problemy – w celu utworzenia fundacji, która będzie spełniała oczekiwania fundatora i przynosiła zyski;
- opracowanie władz fundacji – pamiętaj że fundator lub beneficjent może być członkiem zarządu fundacji;
- opracowanie celów fundacji;
- opracowanie świadczeń przysługujących beneficjentom;
- świadczenia pieniężne;
- darowizny;
- prawa do korzystania ze wsparcia materialnego;
- finansowanie edukacji;
- opracowanie polityki podatkowej w tym dokonanie zapytań o interpretacje podatkowe oraz opinie zabezpieczające;
- opracowanie polityki bezpieczeństwa w tym kontroli;
- opracowanie polityki sukcesyjnej;
- opracowanie polityki aportu aktywów (minimum 100 tys. zł) – zobacz koniecznie <Majątek Fundacji>
- Nieruchomości;
- Udziały w spółkach prawa handlowego;
- Mniej oczywiste wkłady jak: dzieła sztuki, kolekcje aut, książki i sitodruki, porcelana, monety, antyki, biżuteria;
- złoto inwestycyjne i inne kruszce;
- las, nieruchomości rolne, gospodarstwo rolne (maks. 300 ha) Uwaga: F.R. może nabyć od Fundatora nieruchomość rolną, a także gospodarstwo rolne w skład którego wchodzą nieruchomości rolne, pomimo statusu rolnika indywidualnego.
- prawa majątkowe na dobrach niematerialnych – jak: włąsność przemysłowa, intelektualna, patenty, wzory przemysłowe, prawo z rejestracji topografii układu scalonego
- wierzytelności przysługujące fundatorowi;
- papiery wartościowe (akcje, weksle, czeki, obligacje, udziałowe papiery wartościowe, prawo do poboru, warranty subskrypcyjne, kwity depozytowe;
- instrumenty pochodne;
Wymienione aktywa mogą być wnoszone do fundacji rodzinnej jako fundusz założycielski oraz po jego utworzeniu.
- Kancelaria – sporządzenie statutu fundacji zawierającego reguły jej działania,
- Kancelaria – przygotowania spisu mienia wniesionego do fundacji,
- Notariusz – złożenia przez fundatora oświadczenia o ustanowieniu fundacji przed notariuszem w akcie założycielskim albo testamencie Zobacz więcej
- Kancelaria – ustanowienia organów fundacji,
- Fundator – podpisanie umowy z biurem rachunkowym Zobacz więcej
- Fundator – wybór r-ku bankowego fundacji Zobacz więcej
- Klient – wniesienia funduszu założycielskiego do fundacji,
- Kancelaria – wpisania fundacji do prowadzonego przez sąd rejestru fundacji rodzinnych.
Warto pamiętać, że fundacja rodzinna uzyskuje osobowość prawną dopiero z momentem wpisu do rejestru fundacji rodzinnych.
