fundacja rodzinna
Analiza SWOT
Technika służąca do porządkowania i analizy informacji. Pozwala wykorzystać zgromadzone informacje do opracowania strategii działania opartej na silnych stronach i szansach, przy jednoczesnym eliminowaniu bądź ograniczaniu słabych stron i zagrożeń.
Mocne strony
- Dzięki optymalizacji podatkowej – szybki zwrot kosztów założenia i dodatni bilans przedsięwzięcia, który z każdym miesiącem poprawi Bilans aktywów.
- Uniknięcie ZUS lub minimalizacja składek.
- Rejestry Fundacji Rodzinnych są udostępniane jedynie po wykazaniu interesu prawnego. Pełna poufność i bezpieczeństwo. Możliwość całkowitego schowania majątku.
- Zapobiega rozproszeniu majątku i pozwala na planowanie emerytalne – zapewniając członkom rodziny stabilne źródło dochodu na starość.
- Utworzenie fundacji rodzinnej nie podlega klauzuli przeciw unikaniu opodatkowania.
Szanse
- Zabezpieczenie rodziny na wypadek śmierci, wypadku fundatora, niepełnosprawności, trwałego kalectwa.
- Zabezpieczenie majątku na wypadek zdarzeń losowych jak bankructwo, komornicy, prokuratura poprzez wydzielenie majątku – do bezpiecznej, nietykalnej strefy – zanim może zajść zdarzenie.
- Poprawa wizerunku – przydatna zarówno w formule prowadzonych interesów jak i przed rodziną.
- Fundacja działa jak sejf. Pozwala na akumulowanie i realizację polityki Fundatora – bez względu na sprzeczne decyzje rodziny czy sukcesora.
- Pozwala na realizację sukcesji zgodnie z wolą fundatora bez narażania wytypowanych sukcesorów na wojnę w sądzie o spadek.
Słabe strony
- Koszty założenia Fundacji Rodzinnej: od 28 tys. PLN do 250 tys. PLN (gdy są opinie zabezpieczające);
- Stworzenie dla Fundacji Rodzinnej polityki majątkowej i podatkowej wymaga perfekcyjnej znajomości tematu, gdyż wniesionych aktywów przez fundatora nie można wycofać, a jedynie zlikwidować Fundację.
Zagrożenia
- Z całą pewnością – Urzędy Skarbowe zainteresują się źródłem pochodzenia majątku Fundacji. Dobrze przygotowana i udokumentowane aporty wnoszone przez Fundatora uchronią przed domiarem lub oskarżeniem o pranie brudnych pieniędzy. Czytaj więcej.
- Należy się liczyć w fazie początkowej z możliwymi kontrolami skarbowymi. Dobrze przygotowana i opracowana polityka podatkowa uchroni przed naliczeniem podwyżosznej stawki 25%. Czytaj więcej